Спрятал 5,7 тыс. тонн сои и спасся от тюрьмы: как финдиректор «Харвест Грейн» Дмитрий Иванов закрыл дело БЭБ на 15 млн грн
Суд освободил от уголовной ответственности финансового директора компании Дмитрия Иванова, так как сумма нанесенного государству ущерба была полностью возмещена в бюджет еще до вручения подозрения БЭБ
17 августа 2026 года Центральный районный суд Николаева закрыл уголовное производство в отношении финансового директора ООО «Харвест Грейн» Дмитрия Иванова. Дело прекращено на основании ч. 4 ст. 212 Уголовного кодекса Украины (освобождение от ответственности в связи с полной уплатой налогов и финансовых санкций до вручения подозрения).
Суть схемы: бесплатная соя и поддельная декларация
Компания ООО «Харвест Грейн» была зарегистрирована в Николаеве 8 января 2024 года с уставным капиталом 1 млн грн (собственник — Владимир Пикалин, директор — Сергей Козаченко). Дмитрий Иванов был назначен финдиректором спустя месяц — 4 февраля.
По данным следствия Бюро экономической безопасности:
-
Скрытие доходов: В первом квартале 2024 года фирма бесплатно получила 5 675 тонн соевых бобов украинского происхождения на общую сумму 85,11 млн грн.
-
Подача отчета: 14 июня 2024 года Иванов лично составил налоговую декларацию, в которой «забыл» указать эти 85,1 млн грн в составе доходов и финансового результата.
-
Использование чужого ключа: Заявка была подписана электронно-цифровой подписью директора без его ведома и отправлена в ГНС Николаева.
-
Масштаб убытков: Сумма неуплаченного налога на прибыль (18%) составила 15,32 млн грн, что более чем в 7 тысяч раз превышает порог квалификации по ч. 3 ст. 212 УК Украины (особо крупный размер).
-
Возмещение до подозрения и решение суда
Уголовное производство № 72024161000000044 было открыто БЭБ 3 июля 2024 года. Однако в период с 18 по 20 июня 2024 года — еще до официального вручения подозрения — компания перечислила в бюджет 15,32 млн грн 8 платежами.
Поскольку требование ч. 4 ст. 212 УК Украины о полном погашении долга до вручения подозрения было выполнено, суд закрыл дело. С Иванова взыскали только 11 360 грн за проведение судебной экономической экспертизы.
Экспортный след и объемы на полмиллиарда
Эта партия сои (5 675 тонн) ранее фигурировала в материалах Киевского районного суда Одессы. Детективы БЭБ расследовали масштабный экспорт сои урожая 2023 года объемом почти 30 тыс. тонн стоимостью $12 млн (474 млн грн), готовящийся к погрузке на судно Alper 1 в адреса турецкого контрагента Trinity Agriculture. В рамках того производства проверялась схема невозврата валютной выручки и «серого» происхождения зерновых.
Решение суда в Николаеве касается исключительно налогового эпизода Иванова и не закрывает ключевые вопросы относительно происхождения зерна и экспортных операций трейдера.
